Rôle de la Gestion des risques dans la Prévention et la Lutte contre la Criminalité Financière au Secteur Bancaire

Abstract

La criminalité financière, qui se manifeste notamment par le blanchiment des capitaux et le financement du terrorisme, est un sujet d’actualité qui interpelle tous les acteurs de l’activité économique et sociale : économistes, juristes et banquiers. Ces derniers doivent inscrire leur action dans le cadre réglementaire de la prévention et la lutte contre la criminalité financière. Cela conduit alors à s’interroger sur les pratiques de la gestion des risques dans l’application des dispositifs en la matière. La gestion des risques au sein d'une banque est le processus qui permet d'identifier et d'évaluer les risques afin d'élaborer des plans d'action visant à minimiser les risques et à maîtriser les impacts éventuels sur la banque. A cet effet, nous allons-nous intéresser à la problématique suivante : « Dans quelle mesure, la gestion des risques contribue-t-elle à la prévention et à la lutte contre la criminalité financière au sein du secteur bancaire ? ». Dans cette perspective, cet article examine le concept de risque, le concept de gestion des risques en général, et ensuite la gestion des risques dans la prévention et la lutte contre la délinquance financière dans le secteur bancaire, et ce à partir d'une revue de la littérature. Et, analyse le rôle de la gestion des risques dans la prévention et la lutte contre la criminalité financière dans le secteur bancaire à travers une enquête réalisée auprès d'un échantillon de professionnels de la banque.